2016年12月24日新罗区第十七届人民代表大会第一次会议
龙岩市新罗区财政局
受区人民政府委托，现将新罗区2016年预算执行情况和2017年预算草案提请区十七届人大一次会议审议，并请区政协各位委员和其他列席人员提出意见。
一、2016年预算执行情况
2016年，在区委、区政府的正确领导下，全区财政部门紧紧围绕区委、区政府的决策部署，认真贯彻执行新预算法和区十六届人大五次会议的各项决议，坚持稳中求进的工作总基调，全力支持打好项目落地、脱贫攻坚、生态环保“三大战役”，充分发挥财政政策工具对经济运行的逆周期调节作用，加快推进财政供给侧改革，积极应对营改增等结构性减税政策因素的影响，推动经济转型发展和提质增效，全区财政运行情况总体平稳，各项工作取得新进展。
（一）全区全口径预算执行情况
1.一般公共预算执行情况
区十六届人大五次会议通过的2016年全区代编预算：全区财政总收入计划315770万元(含东肖、红坊)，增长6%，其中：地方级财政收入计划210880万元(含东肖、红坊)，增长6%。全区总财力预计248916万元(含东肖、红坊)，相应安排全区财政支出248916万元(含东肖、红坊)。
预算执行过程中，受经济整体下行和产能结构影响，我区煤炭等主要资源类产品量价齐跌，房地产市场持续低迷，财政增收缺乏新税源增长点支撑，加上营改增结构性减税政策和东肖、红坊两镇收入划归市经济技术开发区等不利因素影响，全区财政收入形势非常严峻。经认真测算和研判，全区财政总收入、地方级财政收入均无法完成年初区十六届人大五次会议通过的收入预算。经区十六届人大常委会第四十五次会议审议批准，2016年财政收入预算指标调整为：全区财政总收入预算277000万元(不含东肖、红坊，下同)，比上年增长-6.8%，其中：地方级财政收入预算190000万元，比上年增长-4.8%。
预计2016年全区财政总收入282800万元（不含东肖、红坊收入），完成调整后预算的102.1%，比上年减收14312万元，减幅4.8%，其中：全区地方级财政收入196800万元（不含东肖、红坊收入），完成调整后预算的103.6%，比上年减收2878万元，减幅1.4%（详见附表一）。按照现行财政体制计算，2016年全区总财力为310403万元(全区地方级财政收入196800万元加上预计省体制返还补助及转移支付补助133874万元和财政部代理地方发行债券资金25900万元，减去预计体制上缴46171万元),区本级总财力为236557万元。
由于体制调整，2016年1月1日起，东肖、红坊两镇划归市经济技术开发区管理，东肖、红坊两镇财政收入缴入开发区金库，不在新罗区收入报表体现。剔除东肖、红坊两镇收入划出因素影响，2016年全区财政总收入实际与上年持平，地方级财政收入实际比上年增长1%。
预计2016年全区财政支出308530万元（含上级专款和上年结转等支出），比上年减支37269万元，减幅10.8%（详见附表二）。其中：区本级财政支出265250万元（含上级专款和上年结转等支出），比上年减支28083万元，减幅9.6%（详见附表三）。
2.政府性基金预算执行情况
预计2016年全区政府性基金收入103840万元，完成年初预算的114.5%，比上年增收23285万元，增长28.9%（详见附表四）；全区政府性基金支出109730万元，完成年初预算的121.0%，比上年减支9306万元，减幅7.8%（详见附表五）。
3.国有资本经营预算执行情况
预计2016年全区国有资本经营收入580万元，完成年初预算的100%（详见附表六）；全区国有资本经营支出580万元，完成年初预算的100%（详见附表七）。国有资本经营收支预算均属区本级。
4.社会保险基金预算执行情况
预计2016年全区社会保险基金收入55913万元，（详见附表八）；全区社会保险基金支出50757万元，当年结余5156万元（详见附表九）。根据现行社会保险基金管理体制，我区社会保险基金收支预算只包括城镇居民医疗保险基金、新型农村合作医疗保险基金、城乡居民社会养老保险基金和机关养老保险基金四项，且均属区级统筹。
由于会计年度因素，2016年财政决算尚未结束，以上数据均为预计数，在决算编制后还会有所变化，待决算编成后再报请区人大常委会审议批准。
（二）地方政府债券收支预算说明
2016年省厅下达我区地方政府债券88760万元，其中:置换存量债务债券额度59470万元，新增债务限额25900万元，后续融资3390万元，主要用于高速公路资本金、南三龙铁路资本金、小池互通枢纽项目、白沙镇综合改革试点小城镇建设等民生和重点项目，有效破解资金瓶颈，加快民生工程建设进度。置换债券59470万元按规定只能用于置换存量债务，不得用于偿还应由企事业单位等自身收益偿还的债务；不得用于付息，不得用于经常性支出和上新项目、铺新摊子，因此只用于线下还本支出，不列入当年财政线上支出预算。
同时，根据相关规定，债券按年付息，到期全额还本，发行费在第一年支付债券利息时一次性上缴。因此2016年还应根据省财政核算结果，安排支付一次性发行费及本年利息所需资金。
（三）2016年预算执行和财政工作的主要特点
1.围绕财政收入任务，狠抓收入征管，注重财源涵养
----强化财政收入管征，建立收入考评机制。牵头做好国税、地税部门组织收入协调工作，加强对收入进度的监控，及时了解收入动态，掌握税源情况，加强重点税源的跟踪，注重小税种、小税源的征管，做到应收尽收。完善非税收入征收管理，继续推进财政票据电子化管理改革，充分发挥财政票据在政府非税收入管理中“以票管收”、“以票促收”的源头作用。强化收入目标考评，实行党政主要领导负责制，将收入任务列入对镇、街目标管理考评重要指标，努力完成收入任务。
----贯彻营改增精神，推进结构性减税。2016年5月1日起营业税改征增值税试点范围扩大到建筑业、房地产业、金融业和生活服务业，改革政策效应逐步显现，我区新增纳入营改增纳税户6364户，占全市营改增总户数的四分之一，全面推开营改增试点减少了重复征税，减轻了企业税负，预计全年减税21303万元，激发了企业活力，有力地支持服务业发展和制造业转型升级，有效推进经济结构转型升级。
----落实优惠政策兑现，促进企业转型升级。围绕“三去一降一补”，建立产业发展扶持政策，加大财政补贴政策落实力度，投入企业扶持资金5811万元，扎实推进供给侧结构性改革。设立促进投资与企业发展奖励资金及科技专项经费支持全区企业“转型发展、绿色发展、创新发展”。积极配合争取省级淘汰产能落后、能耗高、效益差、污染重的企业主动关闭的财政补贴资金，切实关闭落后产能。加大对龙头企业扶持力度，研究制订龙头企业“一企一策”扶持措施，对龙头企业技术创新、扩大规模、兼并重组、融资服务等给予支持。
----扶持第三产业发展，促进经济结构调整。安排300万元用于旅游重点项目配套资金、旅游宣传促销和市场开发、旅游规划、旅游奖励等方面，发挥财政资金的宏观导向和激励作用，不断加大生态休闲旅游和红色旅游品牌宣传，拓展载体，提升旅游品位。兑现上百家外贸出口企业区级出口奖励资金618万元，积极向省、市财政争取获得外经贸资金补助资金946万元，促进外贸企业发展。用好“农村淘宝”项目建设专项资金，支持“农村淘宝”项目，加快“农村淘宝”项目建设步伐，提升农村电子商务发展水平，增强我区农特产品的竞争力。
2.着力服务经济发展，转变运行模式，激发经济活力
----推动PPP投资模式，引导社会资本参与政府投资。推广使用政府与社会资本合作的PPP投资模式，动员社会资本参与项目“全过程”运作，整合政府与社会资本各自优势，充分提高公共产品供给效率，减轻政府债务负担，防范化解财政风险。首个PPP项目——乡镇污水处理项目已签约落地，项目投资总额约8400万元，目前已完成岩山、大池污水处理厂的选址、评估、规划、设计等工作，开启了社会资本与政府投资相结合的模式。
----推广政府购买服务，转变公共服务供给方式。大力推广政府购买服务工作，制定了《政府购买服务指导性目录》及《2016年区级政府购买服务第一批目录》，积极探索在教育、文化、市政市容、劳动就业服务、技术服务等领域开展政府购买服务试点。2016年政府购买服务采购项目预算总额1119万元，包含农村土地承包经营权确权登记、白沙集镇保洁等项目，实际采购总额943万元，节约资金176万元，节约率15.7%。
----深化国有企业改革，实行职业经理人制度。成立新罗区国有资产监督管理委员会，加挂龙岩市新罗区国有资产监督管理委员会办公室牌子，加快推进国有企业改革。坚持“小步紧走”，积极稳妥地推进国有资产资源整合，优化经营性国有资产布局，分别设立国资公司、雁翔集团两大资产运营集团，按科学化管理、市场化运作、规模化经营的要求进行运作，探索实行职业经理人制度，对区国资公司、雁翔集团副总经理以上高管实行公开招聘。
3.聚焦民生事业发展，加大财政投入，增进民生福祉
----保障教育资金投入，推进教育名城创建。投入财政资金72000万元发展教育，扎实推进“教育名城”建设。保障各项教育惠民政策的落实，进一步完善教育的助学体系，提高教育经费保障水平，新增的教育经费优先用于薄弱校、义务教育学校教学仪器和图书标准化建设、学前教育发展、关爱进城务工人员子女和农村留守儿童行动计划、教育信息化建设工程等重点项目。配合教育资源整合，优化建设性教育经费支出结构，加强北城中小学及实验小学东山分校项目建设、小洋小学扩容建设、公办幼儿园建设等资金管理，推动我区教育事业不断向前发展。
----大力发展文化产业，夯实新罗文化底蕴。安排3700万元用于文化体育传媒支出，促进文化产业健康发展。继续开展全国第一次可移动文物普查工作，加强文化遗产保护，弘扬优秀传统文化，不断提高文物保护利用水平。加快龙岩图书馆升级改造建，完善“三馆一站”免费开放，巩固基层文化阵地，发展文化产业。开展全民健身活动，持续稳步推进新罗区全民健身综合体育馆重点文化项目建设。针对“5+2”文化工程建设项目，投入1000万元用于红色文化、宗教文化、古建筑保护抢救、文艺精品、民俗文化、文化产业等项目，有效推进我区文化工程建设。
----深化医药卫生改革，提升医疗保障水平。投入1000多万元建立和完善公立医院改革财政补偿机制，加快推进雁石、西陂等镇(街)卫生院（社区卫生服务中心）等公办医疗项目建设；巩固和健全全民医保体系，完善大病统筹机制，不断提高基本医疗保障待遇水平，城镇居民和新型农村合作医疗保险筹资标准均提高至540元/人·年，配套区级补助资金1265万元，有序推进城乡基本医疗保险一体化工作，城乡居民医疗保障均等化水平不断提升，缓解城乡居民重特大疾病患者因病致贫、因病返贫问题。
----完善社会保障体系，维护社会公平稳定。一是提高养老保险待遇，贯彻城乡居民养老保险待遇倍增计划和农村最低生活保障平均补差标准，建立长缴多得机制和丧葬金补助机制。二是提高最低生活保障标准。落实城乡低保、五保供养标准与最低工资标准、农民人均消费支出挂钩的自然增长机制，适时提高城乡居民最低生活保障标准，全年支出生活保障资金2147万元。三是扩大医疗救助范围。完善城乡医疗救助“一站式”即时结算服务，提高城乡困难家庭筹资标准至400元/人·年,并将建档立卡贫困人员、60周岁以上贫困老年人、18周岁以下贫困未成年人及重病返贫人员全部纳入救助范围。
----加大环境治理力度，扎实推进生态区建设。投入养猪场拆补资金4143万元，开展新罗区养猪业污染第二阶段综合整治工作，有效推进九龙江重点流域污染整治，确保龙津河流域养猪业引起的水体污染问题得到根本解决。投入143万元在全区14个镇（街）开展农村专职保洁员制度，配备专职保洁员362人，实现农村环境卫生长效保洁；安排拨付黄标车提前报废补贴资金1861万元，办理黄标车提前报废1383辆，黄标车提前报废工作开展顺利。推行中心城市背街小巷卫生保洁项目政府购买服务，对中心城市环境卫生进行长效管理，服务文明城市创建工作。
----积极筹措建设资金，支持城乡路网建设。投入交通资金25000万元，进一步完善城乡交通基础设施。安排资金500万元用于小池至上杭古田公路工程新罗段及蛟洋高速新增小池互通工程等项目前期费用；安排资金1672万元积极抢通修复水毁道路，保证县道生命防护工程等民生工程建设；争取交通债券资金13800万元，其中置换存量债务4000万元，新增债券4800万元用于小池互通工程，5000万元用于双永高速资本金，有效推进了城乡路网建设。
4.立足“三农”问题，助力脱贫攻坚，统筹城乡发展
----优化支农资金结构,推动农业产业化进程。筹措投入支农资金45000万元，围绕增强农业基础设施建设，调整支农支出结构，在大力发展现代农业、重点龙头企业、农村全面实现小康和脱贫攻坚等方面，以项目带动资金，整合各级资金，促进农业五大支柱产业、龙头企业的产业化进程。
----开展一事一议奖补，支持美丽乡村建设。投入财政奖补资金1331万元(不含东肖、红坊)，大力支持农村公益事业发展，在全区14个乡镇122个行政村开展村级公益事业一事一议工作，包括4个美丽乡村建设项目、19个重点示范项目和87个普惠制项目。同时投入美丽乡村“千村整治、百村示范“工程、宜居环境建设等区级配套资金1500万元，有效推进农村公共基础设施建设、环境整治和村庄建设。
----加大扶贫攻坚力度，促进农民增收脱贫。投入扶贫资金8500万元，以“农村危房改造”和“造福工程”为重点，进行开发式扶贫，加大增收项目资金扶持，支持贫困户发展生产、改善生活条件。投入2000万元率先组建两大扶贫开发公司“龙岩市新罗区龙津扶贫开发服务有限公司”和“龙岩市新罗区龙津扶贫开发投资发展有限公司”，改善农村基础设施，大力实施整村推进的扶贫开发服务，保证我区脱贫攻坚按时有序进行。
5.致力资金提质增效，深化财政改革，强化财政监管
----健全财政预算管理，完善政府预算体系。推进全口径预算管理，强化预算支出约束,提高预算完整性。改进预算控制方式，建立跨年度预算平衡机制，一般公共预算设置预算稳定调节基金，弥补以后年度预算资金的不足。加强结转结余资金管理，建立结转结余资金定期清理机制，盘活部门超过两年的未使用的结余结转资金6395万元，用于养猪业污染整治、背街小巷牛皮癣清扫等民生和重点项目支出。积极推进预决算公开，建立透明预算制度，将财政预决算、部门预决算和“三公”经费预决算公开作为常态化的工作，保障公民的知情权、参与权、表达权和监督权，提高财政资金使用效率。
----推进预算绩效评价，提高资金使用效率。制定了《龙岩市新罗区财政支出绩效评价管理办法》、《龙岩市新罗区财政局预算绩效管理内部协调办法》和《龙岩市区级预算绩效管理委托第三方机构评价暂行办法》，稳步推进预算绩效评价工作制度化、常态化，对3项重点专项资金支出项目进行重点评价，首次聘请第三方参与预算绩效管理，进一步强化支出责任和效率意识，将预算绩效评价结果作为社会经济发展决策参考，并作为下一年度预算编制的依据。
----强化财政监督管理，规范财经制度纪律。成立了财政内部控制委员会，制定了财政内部控制基本制度和法律及政策风险、机关运转及管理风险、预算编制及执行风险三个风险内部控制办法，初步建立了财政内部监督体系。组织开展了覆盖企业与行政事业单位的会计信息质量检查、“1+X”的三公经费重点检查和非税收入收缴情况的专项检查，积极配合纪委开展公款存储中谋私逐利问题整治，聘请有资质的会计师事务所参与监督检查，对监督检查单位违反财经纪律的行为，下达整改决定，督促单位对违规问题进行整改落实，促进了各项财经纪律的贯彻落实，保障了财政资金的规范、有序运行。
----规范镇（街）财政管理，确保财政资金安全高效。一是制定出台了《新罗区关于加强镇（街）财政和财务管理的若干规定》、《新罗区镇（街）财政资金调度管理暂行办法》，进一步强化镇（街）财政预算管理和专项资金管理，规范基层所站财务核算行为；二是在东城、南城、西城、北城、中城、铁山、适中、江山以及小池九个镇（街）试行镇（街）国库集中支付改革，加强对镇（街）财政性资金的管理与监督，提高资金运行效率和使用效益；三是开展区对镇（街）财政体制调研，广泛征求各镇（街）主要领导和基层财政所的意见和建议，为制定完善区对镇（街）财政预算管理体制打好基础。
二、2017年预算草案
（一）2017年预算编制指导思想
2017年是财税体制改革深入推进的关键一年，我区经济社会发展面临机遇与挑战并存的复杂形势。全区财政部门将高举中国特色社会主义伟大旗帜，全面贯彻党的十八大和十八届五中、六中全会精神，以邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观为指导，深入贯彻习总书记系列重要讲话精神和来闽来岩考察重要讲话精神，以“四个全面”统揽全局，牢固树立并认真践行“五大发展理念”，主动发力供给侧改革。充分发挥财政职能作用，促进经济平稳健康发展；积极培植新的财源增长点，努力增加财政收入；调整和优化财政支出结构，确保“三大战役”等重点支出需要；深入推进财税体制改革，加快构建现代财政制度。
（二）2017年全区代编全口径预算
1.一般公共预算安排
2017年全区财政总收入计划296900万元(不含东肖、红坊，下同)，同口径增长5.0%，其中：地方级财政收入计划208600万元，同口径增长6.0%（详见附表十）。全区总财力预计258433万元，按照收支平衡原则，相应安排全区财政支出258433万元(含提前下达的上级专项转移支付，详见附表十一）。
2017年上级提前下达专项转移支付补助34818万元,按照规定列入2017年支出预算34818万元（详见附表十三）。按照现行财政体制计算，区本级总财力为178068万元，按照收支平衡原则，相应安排区本级财政支出178068万元(含提前下达的上级专项转移支付，详见附表十二)。
2.政府性基金预算安排
2017年全区政府性基金收入计划为104030万元,相应安排政府性基金支出104030万元（详见附表十四、表十五）。基金预算收支均属区本级。
3.社会保险基金预算安排
2017年全区社会保险基金收入计划61902万元（详见附表十八）；全区社会保险基金支出57677万元，当年结余4225万元（详见附表十九）。根据现行社会保险基金管理体制，我区社会保险基金收支预算只包括城镇居民医疗保险基金、新型农村合作医疗保险基金、城乡居民社会养老保险基金和机关养老保险基金四项，且均属区级统筹。
4.国有资本经营预算安排
2017年全区国有资本经营收入计划为580万元；相应安排全区国有资本经营支出580万元（详见附表十六、表十七）。国有资本经营收支预算均属区本级。
（三）2017年财政主要工作任务
2017年,全区财政部门将继续坚持稳增长、调结构、惠民生、防风险，加快重点领域和关键环节财税改革，继续实施积极的财政政策，大力推动供给侧结构性改革，聚焦难点转方式、补短板，着力支持实体经济发展和减轻企业负担，着力推动结构调整和民生改善，着力盘活存量提高资金使用效率，着力防范化解财政风险消除隐患，切实提高发展的质量和效益，推进创新驱动发展、经济转型升级，增强持续增长动力，为实现我区跨越式发展提供强有力财政保障。
1.强化税收征管，深挖财政收入增长潜质。一是加强财税联席制度。健全财、税、库工作联系机制，掌握税源情况，提高收入质量。二是加强收入征管措施。搭建税源监控、税收分析、纳税评估、税务稽查联动的“四位一体”管理机制，全面落实综合治税方案，依法治税、强化征管，继续加大拖欠税款清理，严厉打击偷逃税行为，确保应收尽收。三是扎实推进欠税清理工作，制定清欠方案，建立欠税企业台账，深入重点欠税企业，宣传税收政策，督促企业制定清欠计划，努力堵塞跑冒滴漏。
2.加大扶持力度，激发经济社会发展活力。一是全面推开营业税改征增值税，贯通服务业内部和二三产业之间的抵扣链条，减轻企业税负，激发企业活力，支持服务业发展和制造业转型升级。二是加大财政投入力度。按照区委、区政府“产业兴区”战略要求，创新财政资金分配方式，实行“一企一策”扶持措施，推动产业转型升级和中小企业加快发展，进一步涵养财源。三是引导信贷资金支持。通过贴息、奖励、过桥资金等方式，鼓励和引导金融机构、风险投资机构等加大对实体经济的信贷扶持力度，促进中小企业健康发展，推动实体经济发展。
3.注重改善民生，提高公共服务保障水平。一是大力支持教育名城建设，重点加强义务教育经费保障，推进中小学教育资源整合、学校布局调整、公办幼儿园建设，创建“教育名城”。二是加快医药卫生体制改革，加强医疗基金监管，积极稳妥推进公立医院综合改革，帮扶乡镇卫生院建设，促进基本卫生服务均等化。三是完善社会保障体系。扩大养老保险覆盖范围，加强城乡低保对象的动态管理，切实保障失业人员、城乡低收入群体、农村困难群众、优抚对象等的基本生活。四是加快建立现代公共文化服务体系，做好公共文化服务示范区建设，加强文化遗产保护，大力弘扬优秀传统文化，大力开展群众文化和农村基层文化活动，推动文化产业健康发展。五是打好脱贫攻坚战役，创新投入机制，整合现有专项资金，将上级补助资金、财政扶贫资金与扶贫主导产业有机结合，重点用于扶贫开发、扶贫培训和脱贫攻坚。
4.深化财税改革，建立健全现代财政制度。一是加快推进福建财政管理一体化信息系统运用，认真做好国库集中支付改革扩面工作，在区直部门和镇（街）全面开展国库集中支付改革，实现上下级财政全局统一规划、互联互通，提高资源的共享程度。二是积极探索PPP投资模式在交通、能源、水利、信息、环保、保障性安居工程、医疗和养老服务等基础设施和公用事业项目领域的运用。三是加大政府购买服务力度，鼓励各单位积极开展政府购买服务试点，转变政府公共服务供给方式。四是继续深化国有企业改革，加快国有资产资源整合和优化，探索创新国有“三资”运作，推动国资公司和雁翔集团市场化运作，做大做强区属国有企业。五是试编2017-2019年中期财政规划，强化三年滚动财政规划对年度预算的约束，提高财政政策的综合性、前瞻性和可持续性。
各位代表，财政经济发展任务重大而艰巨，在新的一年里，我们将在区委、区政府的正确领导下，自觉接受区人大的指导和监督，虚心听取区政协的意见和建议，凝心聚力、迎难而上，努力完成2017年财政预算任务，为建设机制活、产业优、百姓富、生态美的新新罗作出新的贡献！
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