2017年12月28日新罗区第十七届人民代表大会第二次会议
龙岩市新罗区财政局
各位代表：受区人民政府委托，现将新罗区2017年预算执行情况和2018年预算草案提请大会审议，并请区政协各位委员和其他列席人员提出意见。
一、2017年预算执行情况
2017年，在区委、区政府的正确领导下，全区财政部门紧紧围绕区委、区政府的决策部署，积极拓展财政职能，提高财政治理能力，全力支持打好项目落地、脱贫攻坚、生态环保“三大战役”和创城攻坚战，加快推进财政供给侧改革，推动经济转型发展和提质增效，圆满完成区十七届人大一次会议确定的目标任务，全区经济社会各项工作取得新进展。
（一）预算收支执行情况
1.一般公共预算执行情况
区十七届人大一次会议通过的2017年全区代编预算：全区财政总收入计划296900万元，增长5%，其中：地方级财政收入计划208600万元，增长6%。全区总财力预计258433万元，按照收支平衡原则，相应安排全区财政支出258433万元。
经区第十七届人大常委会第七次会议审查批准，区级一般公共预算支出调整为268919万元,其中:新增政府债券支出80000万元。
预计2017年全区财政总收入315000万元，完成年初预算的106.1%，比上年增收25276万元，增长8.7%，其中：地方级财政收入214200万元，完成年初预算的102.7%，比上年增收12285万元，增长6.1%（详见附表一）。预计2017年全区财政支出395000万元（含上级专款、新增债券和上年结转等支出），比上年增支74476万元，增长23.2%（详见附表二）。其中：区本级财政支出358000万元（含上级专款、新增债券和上年结转等支出），比上年增支63554万元，增长21.6%（详见附表三）。
2.政府性基金预算执行情况
预计2017年全区政府性基金收入120971万元，完成年初预算的116.3%，比上年增收6856万元，增长6%（详见附表四）；全区政府性基金支出120300万元，比上年增支4271万元，增长3.7 %（详见附表五）。政府性基金收支预算均属区本级。
根据龙岩市财政局《关于调整中心城区经营性用地出让收入缴库级次的请示》(龙财建【2017】149号)及市领导批示，自2017年10月1日起，除经开区红线范围内和村自用地的土地出让收入外，中心城区范围内公开出让的经营性用地的出让收入全部缴入市级金库。
3.国有资本经营预算执行情况
预计2017年全区国有资本经营收入1431万元，完成年初预算的246.7%；全区国有资本经营支出1431万元，完成年初预算的246.7%（详见附表六）。国有资本经营收支预算均属区本级。
4.社会保险基金预算执行情况
预计2017年全区社会保险基金收入60398万元，完成年初预算的97.6%，比上年增加4447万元，增长7.4%，全区社会保险基金支出55517万元，比上年增加8010万元，增长14.4%，收支对抵后当年结余4881万元（详见附表七）。
由于会计年度因素，2017年财政决算尚未开始，以上数据均为预计执行数，在决算编制后还会有所变化，待决算编成后再报请区人大常委会审议批准。
（二）2017年预算执行的主要特点
1. 强化收入征管，推进供给侧改革，涵养稳定新税源
----努力挖掘增收潜力，建立收入考评机制。健全财、税、库工作联系机制，加强对收入进度的监控，及时了解收入动态，掌握税源情况，加强对增值税、企业所得税等主体税源的动态掌控，加大车船使用税、耕地占用税、资源税、契税等零散税种的征收力度，提高收入质量。完善非税收入征收管理，继续推进财政票据电子化管理改革，充分发挥财政票据在政府非税收入管理中“以票管收”、“以票促收”的源头作用。加强对镇（街）财政收入组织工作指导力度，建立与经济指标相衔接的收入考核机制，推动全区财政收入再上新台阶，全区财政总收入首次突破30亿元大关，地方级收入首次突破21亿元,均再创新高。
----落实积极财政政策，推进供给侧结构性改革。按照“集中财力、保证重点、兼顾一般、注重效益”的原则，充分发挥财政资金使用效益，发挥财政资金的宏观导向和激励作用。围绕去产能、去库存、去杠杆、降成本、补短板五大任务，着力推进供给侧改革，兑现燃煤锅炉淘汰补助资金105万元，推进“去产能”，安排刚需购房契税奖励区级负担资金2500万元，助力“去库存”，全面实施“营改增”，努力为企业“降成本”，提高政策匹配度和导向作用，推动经济转型发展和提质增效。
----加强税源监测分析，掌握组织收入主动权。2017年共21家企业纳入我区重点税源监控。通过抓重点产业、抓大户，及时了解重点税源企业生产经营和纳税状况，掌握我区税收总体形势；优化对企业的财税政策服务，及时按规定办理涉企税收减免，切实减轻企业税收负担，推动企业做大做强；挖掘税收增长潜力，研究增收措施，加大税收清欠力度，拓展税收增长空间。
----落实优惠政策,支持实体经济发展。根据《龙岩市人民政府关于促进工业发展十五条措施的通知》及《新罗区关于实施“产业兴区”战略的若干意见》等文件精神，结合区委、区政府下发的关于产业发展的各项优惠政策，对辖区内企业进行行业分类，着力扶持533重点项目，实行“一企一策”扶持措施，按照不同企业的性质及实际需求，进一步优化配套扶持资金，更加高效、灵活地满足企业需求，推动实体经济的发展，培育稳定新税源。2017年安排奖励企业创新转型稳增长资金、企业增产增效资金、促进投资与企业发展及科技奖励等专项资金1957万元。
2. 创新支持方式，服务经济发展，激发经济新活力
----推动PPP模式，引导社会资本参与政府投资。推广使用政府与社会资本合作的PPP投资模式，鼓励和引导社会资本特别是民间资本加大投资力度，充分发挥政府与社会资本各自优势，切实提高公共产品供给效率。加强与区发改、住建等部门的沟通，推动PPP项目试点，结合实际，筛选条件成熟的项目，做好PPP项目申报工作。前期已签约落地的首个PPP项目——乡镇污水处理项目（投资总额约8400万元）正在进一步实施，中小学校区改扩建项目也已列入PPP项目，现正积极做好前期筹备工作。
----推广政府购买服务，转变公共服务供给方式。一是按照简单优化、方便实用、利于执行的原则，制定更新我区政府集中采购目录。积极推进我区政府采购网上公开信息系统的推广应用，并于今年7月1日正式上线，政府采购工作平稳进行。二是大力推进政府购买服务，积极探索在教育、文化、市政市容、劳动就业服务、技术服务等领域开展政府购买服务试点。截止目前，办理居家养老服务项目、残联联络员培训服务等政府购买服务13项共计1889万元；政府购买服务采购项目合计金额308800万元，节约资金16200万元，节约率5%。
----深化国有企业改革，完善国有资产管理。一是通过资产整合重组，创新“三资”运作，推进国资公司和雁翔集团两大集团组织架构、部门职责及二级企业的整合重组，打造适应现代企业制度的国有企业运营体系，解决当前国有企业经营效率不高、后劲不足等问题，做大做强国有企业，实现滚动和可持续发展。二是做好国有资产保值增值工作，进一步细化两大集团的考核指标，出台考核方案，切实加强对企业负责人的经营业绩考核，加快建立与现代企业制度相适应的工资收入分配制度，建立有效的激励和约束机制，确保国有资产的保值增值，提高国有企业竞争力。三是按照深化简政放权、放管结合、优化服务改革的要求，依法履行职责，逐步将政府和企业剥离开来，实现政企分开，以产权管理为纽带，突出国有资本经营责任制，改进监管方式，促进从“管事务”向“管结果”、从“管资产”向“管资本”转变，进一步激发国企活力。
3. 加大资金筹措，聚焦民生保障，增强人民获得感
----积极向上争取资金，加大民生保障力度。全年累计争取上级财政转移支付补助资金168595万元，比上年增加30486万元，增长22.1%，其中：新增省级农业转移人口市民化转移支付补助资金3597万元，将农业转移人口纳入基本公共服务保障范围；小流域治理“以奖促治”补助资金6205万元，进一步改善水环境质量；坪坑水库项目纳入2017年水生态治理及中小河流治理中央基建投资预算，争取补助资金3500万元；革命老区及中央苏区转移支付补助资金3800万元，进一步完善了交通、教育、卫生等民生类基础设施建设；采煤沉陷地区转移支付补助资金1759万元，重点用于相关棚户区搬迁改造、塌陷区治理、化解民生政策欠账等。另争取新增债券资金80000万元，有力缓解了我区经济和社会事业发展资金不足。
----保障教育资金投入，推进教育事业全面发展。2017年全区教育投入92180万元，扎实推进“教育名城”建设，充分保障各项教育惠民政策的落实，统一城乡义务教育“两免一补”政策，继续推进农村义务教育学生营养改善计划，进一步完善教育助学体系，将各项助学补助贯穿教育全过程。配合教育资源整合，优化建设性教育经费支出结构，有序推进重点工程项目建设、教育强区建设等资金管理，2017年规划16个建设项目，目前已竣工紫金山实验学校、北城小学7#、8#教学楼、龙岩五中2#教学楼、龙岩九中2#教学楼4个项目，在建、续建、拟开工项目12个。为创建教育名城提供人才保障，进一步加强教师队伍建设，安排1000万元专项资金用于奖励成绩突出、师德师风优良的校长及教师。
----扎实开展群众性精神文明创建活动，加强思想文化建设。全区安排文化体育传媒支出4317万元，促进文化产业健康发展。加快推进广播电视宣传中心设备高清化改造、农家书屋工程建设、农民体育健身工程建设、“2131”农村电影放映工程、趣读吧建设、博物馆纪念馆免费开放等项目，公共文化服务水平不断提高，文艺创作持续繁荣，文化事业和文化产业蓬勃发展，全民健身和竞技体育全面发展。主旋律更加响亮，正能量更加强劲，思想上的团结统一更加巩固。
----深化医药卫生体制改革，提升医疗保障水平。深化医药卫生体制改革，全面建立中国特色基本医疗卫生制度、医疗保障制度和优质高效的医疗卫生服务体系，健全现代医院管理制度。建立和完善龙岩人民医院的公立医院改革财政补偿机制，加快推进雁石、西陂等乡镇卫生院（社区卫生服务中心）公办医疗项目建设。巩固和健全全民医保体系，完善大病统筹机制，不断提高基本医疗保障待遇水平，2017年城镇居民和新型农村合作医疗保险筹资标准均提高至600元/人·年，其中财政补助450元/人·年。完善城乡医疗救助“一站式”即时结算服务，加强城乡医疗救助与基本医疗保险、大病保险的衔接，逐步实现基本医疗保险、大病保险和医疗救助同步报销补偿，切实解决城乡居民重特大疾病患者因病致贫、因病返贫问题。
----着力保障政法支出，维护社会公平稳定。2017年预算安排政法系统支出7944万元，保障各政法单位工作的正常运转。专项安排禁毒经费185万元、电信网络诈骗经费225万元，重拳出击，多措并举，严厉打击治理涉麻涉毒和电信网络违法犯罪活动。
----加强环境治理，推进生态文明建设。有效推进九龙江流域养殖业污染综合整治工作,投入养猪场拆补资金4108万元，排污费预算安排支出2000万元用于开展新罗区养猪业污染第二阶段综合整治工作，确保龙津河流域养猪业引起的水体污染问题得到根本解决。在全区14个镇（街）开展农村专职保洁员制度，配备专职保洁员547人，有效改善了农村生产、生活环境，实现农村环境卫生长效保洁。及时兑现黄标车提前报废补贴资金1154万元，淘汰黄标车2796辆，有效改善城市空气质量。顺利推行中心城市背街小巷卫生保洁项目政府购买服务，对中心城市环境卫生进行长效管理，服务文明城市创建工作。
4.立足“三农”发展，打好脱贫攻坚，统筹城乡促和谐
----整合涉农资金,推动农业产业化。发挥财政支农政策的导向功能和财政支农资金“四两拨千斤”的作用，围绕增强农业基础设施建设，调整支农支出结构，大力发展现代特色农业、区级示范农业企业、区级农民专业合作社、家庭农场、重点龙头企业等，以项目带动资金，整合各级财政资金，积极促进我区农业和农村经济持续健康发展。
----扎实推进各项村级公益事业，支持美丽乡村建设。2017年在全区14个乡镇122个行政村开展村级公益事业一事一议工作，包括4个美丽乡村建设项目、20个重点示范项目和98个普惠制项目，共投入财政奖补资金1588万元，有效推进了农村公共基础设施建设、环境整治和村庄建设。安排区级交通资金3130万元，上级补助资金1905万元，用于修复水毁道路，农村公路建设与养护，县道生命防护工程等，进一步完善城乡交通基础设施。为加强基层农村社会管理，稳定村干部队伍，调动村干部的工作积极性，进一步落实和完善农村工作保障条件，从今年7月份起调整农村干部财政性固定补贴标准。
----打好脱贫攻坚战役，促进农民增收脱贫。以“农村危房改造”和“造福工程”为重点，进行开发式扶贫，加大增收项目资金扶持，支持贫困户发展生产、改善生活条件。通过两大扶贫开发公司（龙岩市新罗区龙津扶贫开发服务有限公司和龙岩市新罗区龙津扶贫开发投资发展有限公司），改善农村基础设施，大力实施整村推进的扶贫开发服务，有力推进脱贫攻坚战役。预计全年共投入脱贫攻坚经费3797万元，脱贫攻坚工作各项评比名列全市第一。
----推进农业转移人口市民化, 建立服务保障机制。印发《关于支持农业转移人口市民化财政政策实施方案的通知》（龙新政综[2017]146号），加快农业转移人口市民化，推进以人为核心的新型城镇化，破解城乡二元结构。结合我区实际，认真贯彻落实支持农业转移人口市民化财政奖补政策，积极争取并统筹用好上级财政部门转移支付补助资金3597万元，在安排各项与民生相关的支出时，充分考虑持有居住证人口因素，将农业转移人口纳入基本公共服务保障范围，使农业转移人口逐步与当地户籍人口享受同等基本公共服务，鼓励农业转移人口就近城镇化。
5.提升治理能力，深化财政改革，强化监管保安全
----完善预算管理体系，加大资金统筹使用力度。继续推进全口径预算管理，强化预算支出约束,提高预算完整性。改进预算控制方式，建立跨年度预算平衡机制，试编财政中期规划，提高财政政策的综合性、前瞻性和可持续性。清理规范重点支出同财政收支增长或生产总值挂钩事项，一般不采取挂钩方式,对相关重点领域支出根据推进改革的需要和确需保障的内容统筹安排，优先保障，不再采取先确定支出总额再安排具体项目的编制方式。一般公共预算设置预算稳定调节基金，弥补以后年度预算资金的不足。加强结转结余资金管理，建立结转结余资金定期清理机制，盘活部门超过两年的未使用的结余结转资金。
----推进预算信息公开，提高预算透明度。积极推进预决算公开，建立透明预算制度，在区政府门户网站搭建统一的政府预决算和部门预决算公开平台，并按要求设立财政信息预算决算公开专栏，对政府预决算和部门预决算信息进行集中公开。2016年政府决算及“三公”经费支出情况，2017年政府预算及“三公”经费支出情况，政府举债情况说明及政府债务限额、余额情况，区本级60个一级预算单位2016年部门决算，区本级78个一级预算单位2017年部门预算均按规定要求及时公开，公开率达到100%，保障了公民的知情权、参与权、表达权和监督权，促进党政机关厉行节约，提高财政资金使用效率。
----全面推进预算绩效评价，促进财政资金精准滴灌。稳步推进预算绩效评价工作制度化、常态化，实行预算编制、执行、监督全过程的绩效管理机制，增强绩效管理理念。通过开展预算绩效管理业务培训班，进一步强化支出责任和效率意识，提高绩效管理工作人员的理论水平和实际操作能力。以绩效目标为导向开展2016年度绩效自评工作，自评资金总金额为85574万元，其中22个项目共计4826万元为重点评价项目；审核批复2017年度各预算单位支出绩效目标，并按季度对目标进行监控和分析，作为各部门预算绩效管理综合评价和年度预算执行的重要依据。
----加强监督检查，保障财政资金安全。认真做好中央财政扶贫资金专项检查工作，2017年共抽查4个单位，涉及17个乡镇161个村，重点检查资金使用管理的规范性；配合做好“1+X”专项检查，重点督查我区15个区直单位的“三公经费”及会议费、培训费支出情况，进一步推动中央八项规定精神的落实，积极配合纪委开展公款存储中谋私逐利问题整治，促进各项财经纪律的贯彻落实，保障财政资金的规范、有序运行。认真贯彻落实《省财政厅关于进一步加强和规范财政资金安全管理工作的通知》和《龙岩市新罗区人民政府办公室关于贯彻落实省、市加强和规范财政资金管理工作的通知》等文件精神，严格规范各类财政专户的资金管理，确保财政资金安全长效。清理整合财政专户，撤销归并一些长期不动或功能重复的财政专户，将各类财政专户归口统一管理，共归口管理财政专户7个，撤销财政专户2个。
----推进国库集中支付改革，推广财政一体化信息系统。继续推进国库集中支付改革，提高财政管理科学化、信息化水平；全面推进财政管理一体化信息系统建设，加快一体化系统推广与应用步伐；规范镇（街）财政收支管理，实行统一的动作模式和规范的支付流程。截至目前，62个区直单位已实行国库集中支付管理， 20个镇街国库集中支付改革实现全覆盖。
二、2018年预算草案
2018年是改革开放40周年，也是决胜全面建成小康社会、实施“十三五”规划承上启下的关键一年。全区财政部门将高举中国特色社会主义伟大旗帜，以党的十九大精神为统领，以习总书记新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持新发展理念，统筹推进“五位一体”总体布局，协调推进“四个全面”战略布局，以供给侧结构性改革为主线，着力推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，支持打好防范化解重大风险、项目落地、精准脱贫、污染防治的攻坚战，保障我区经济持续平稳较快发展和社会和谐稳定。2018年全区、区本级预算编制如下：
（一）2018年全区及区级预算
1.一般公共预算
全区一般公共预算总收入计划343300万元，增长9%，其中：地方级一般公共预算收入计划233500万元，增长9%（详见附表八）。全区可安排的财力总量预计291129万元，相应安排全区财政支出291129万元(含提前下达的上级专项转移支付，详见附表九）。
区本级地方一般公共预算收入计划23900万元，加上预计上级税收返还和转移性收入82459万元、镇（街）上解收入196658 万元、调入预算稳定调节基金23000万元、上年结转28120万元，减去体制上解等转移性支出61926万元、结算补助镇（街）支出26879万元，安排预算稳定调节基金15154万元，区本级可安排的财力250178万元（详见附表十），相应安排区本级支出250178万元(含提前下达的上级专项转移支付，详见附表十一）。
2018年上级提前下达专项转移支付补助36014万元,按照规定列入2018年支出预算36014万元，其中：专项转移支付23531万元按规定专项列支（详见附表十二），一般性转移支付12483万元作为区本级财力统筹使用。
2.政府性基金预算
全区政府性基金收入计划为30550万元（详见附表十三）,相应安排政府性基金支出30550万元（详见附表十四）。基金预算收支均属区本级。
3.国有资本经营预算
全区国有资本经营收入计划为3000万元；相应安排全区国有资本经营支出3000万元（详见附表十五）。国有资本经营收支预算均属区本级。
4.社会保险基金预算
全区社会保险基金收入计划40730万元，全区社会保险基金支出38559万元，当年结余2171万元（详见附表十六）。根据现行社会保险基金管理体制，2018年我区社会保险基金收支预算只包括城乡居民社会养老保险基金和机关养老保险基金两项，且均属区级统筹。城镇居民医疗保险、新型农村合作医疗保险基金2018年开始调整为市级统筹。
（二）实现2018年预算目标的主要工作安排
1.坚持强化收入管征，提升财政收入质量。一是紧盯目标，坚持组织收入原则，坚决防止突击收税、违规收税的行为；二是进一步健全税源监控机制，通过加强对重点行业、重点企业、重点项目的税源监控，努力提高税源监控能力，挖潜增收，切实增强税收发展后劲；三是及时召开财税分析会，分析税收收入形势、摸清税源底数，把收入责任分解落实到征管部门、企业和行业，实时跟踪。四是加强财税合作促增收，加强对本地税收运行特点、增减变化等情况的联合分析，找准税收增长点，针对“营改增”后“以票控税”征管手段缺失的情况，完善合作机制，拓宽合作渠道，做好涉税信息共享，确保管征到位，防范税收流失。
2.坚持供给侧结构性改革，激发经济发展动能。一是贯彻落实供给侧结构性改革，认真兑现落实区委、区政府出台的关于产业发展的各项优惠政策，推进“三去一降一补”，提高政策匹配度和导向作用，推动重大项目落地建成,规模以上企业健康成长,主导产业做大做强，重点产业提质增效，新兴产业和现代服务业加快发展。二是加强财政监测分析，健全重点税源企业联系监测制度，通过抓重点产业、抓大户，了解涉企财税优惠政策落实情况，提升服务企业水平。三是积极引进区外税源，支持发展总部经济、楼宇经济，建立激励机制，结合我区“产业兴区”若干优惠政策实行“一企一策”扶持措施，加大财源培植力度，增强财政可持续发展能力。
3.坚持城乡统筹发展，补齐民生事业短板。一是支持打好脱贫攻坚战，围绕农业增效、农民增收，落实科学扶贫、精准扶贫各项政策，通过两大扶贫开发公司，继续实施造福工程、易地扶贫搬迁工程，支持实施特色产业精准扶贫政策，有效运作扶贫小额信贷平台，有效开展贫困户劳动力培训，提高贫困劳动力就业能力和生产经营能力。二是支持教育名城建设，继续加大对教育领域的财政投入，支持义务教育、学前教育、现代职业教育发展，推进中小学教育资源整合、学校布局调整、公办幼儿园建设，创建“教育名城”。三是加快医药卫生体制改革，加强医疗基金监管，积极稳妥推进公立医院综合改革，帮扶乡镇卫生院建设，促进基本卫生服务均等化。四是完善社会保障体系，扩大养老保险覆盖范围，加强城乡低保对象的动态管理，切实保障失业人员、城乡低收入群体、农村困难群众、优抚对象等的基本生活。五是加快建立现代公共文化服务体系，提高公共文化服务供给体系质量和效率，做好公共文化服务示范区建设，加强文化遗产保护，大力弘扬优秀传统文化，大力开展群众文化和农村基层文化活动，推动文化产业健康发展。六是支持生态建设和环境保护，加大生态环保投入，支持宜居环境建设，实施农村家园清洁行动，深化农村环境整治，加快城镇污水处理设施及管网建设，继续推进养殖业污染治理和小流域治理，加大流域水环境治理和生态保护力度。
4.坚持优化支出结构，严控一般性支出。一是按照中央部署，清理规范重点支出同财政收支增长或生产总值挂钩事项，一般不采取挂钩方式。对相关重点领域支出根据推进改革的需要和确需保障的内容统筹安排，优先保障，不再采取先确定支出总额再安排具体项目的编制方式。二是结合区委区政府决策部署，调整优化支出结构，改变部分项目支出只增不减的固化格局，加大对重大改革、重要政策和重点项目的支持力度，更好地服务经济社会发展。三是认真贯彻党中央、国务院厉行节约和节用裕民有关要求，严格执行会议、培训、差旅等经费管理办法，严格控制“三公”经费预算，2018年区级各部门一般公共预算的一般性支出一律按不低于上年决算5%的幅度压减。
5.坚持财政风险防控，提升财政监管水平。一是加强债务风险防控，严格执行预算法和有关要求，坚持科学、合理、有序举借政府债务，严格地方政府债务管理。强化政府债务限额管理，严控债务无序增长，绝不突破上级批准的政府债务限额。根据省财政厅下达2018年新增债券额度，及时编制预算调整草案，报区人大常委会批准。二是自觉主动接受人大法定监督，严格执行人大批准的预算，落实人大审查意见，重视做好建议提案办理工作；主动配合审计监督，认真落实审计整改决定，不断改进财政工作。三是加强预算监督、财经纪律监督和会计监督，持续开展中央八项规定精神落实情况、重大财税政策执行情况、重点民生领域专项资金使用情况检查。五是扎紧财经纪律制度笼子，带头遵守财经法纪，严肃查处资金分配及使用中存在的虚报冒领、骗取套取、截留侵占等问题，确保财政资金按照规定的程序和要求管理使用。
各位代表、各位委员，新的一年我们将在区委、区政府的正确领导下，自觉接受区人大及其常委会的依法监督和区政协的民主监督，主动作为，扎实工作，凝心聚力，锐意进取，努力完成全年财政预算任务，为把新罗区打造为内陆山水文化名城作出更大的贡献！
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